공급 업체, 직원 및 채권자에게 지불 할 수있는 적절한 현금 흐름은 비즈니스 성공에 매우 중요합니다. 충분한 현금 흐름을 보장하는 방법은 비즈니스의 현금을 적절히 관리하는 것이므로 현금 수금 및 지급을 최적화해야합니다. 회사의 현금 유동성을 관리하는 것은 중요한 현금 관리 역할을합니다.
현금 유동성 정의
일반적으로 현금 유동성은 Lumen Learning에 따르면 회계 시스템의 현금 계정에 기록 된 현금 잔액과 회사의 은행 계좌 잔액에 표시되는 현금 금액 간의 차이를 나타냅니다. 수표를 작성하고 수령인이 아직 수표를 현금화하지 않은 경우 지급 유동성이 발생합니다. 수표를 입금했지만 은행에서 아직 계좌에 입금하지 않은 경우 수금 변동이 발생합니다. 순 유동은 지불 및 수금 유동의 합계입니다.
은행 계좌 유동성
솔즈베리 대학에 따르면, 지급 부동액은 1 일 이상 계정에 추가 금액을 제공하는 반면, 수금 부동액은 1 일 이상 은행 계좌에서 돈을 제거합니다. 효과적인 플로트 관리를 위해서는 지불 플로트를 늘리고 수금 플로트를 줄여야합니다. 즉, 지불 속도를 줄이고 수금 속도를 높여야합니다.
지불 유동성 관리
지불의 경우 가능할 때마다 공급 업체에 수표를 우편으로 보내도록 선택하십시오. 대출 기관 및 특정 채권자 (예 : 유틸리티 회사 및 회사의 임대 주)는 특정 시간까지 수표를받지 못하면 연체료를 평가하지만 대부분의 공급 업체는 그렇지 않습니다.
우편 발송 시간, 처리 시간 및 은행이 실제로 은행 시스템을 정리하고 비즈니스 은행 계좌에서 자금을 이체하는 데 걸리는 시간이 있습니다. 이 특정 현금 유동성 예를 우편 유동성이라고합니다. 만기일 1 ~ 2 일 전에 수표를 우편으로 보내더라도 수취인은 수표를 처리하고 입금해야합니다. 이것은 전자 자금 이체 또는 직접 이체를 통해 지불했을 때보 다 훨씬 더 많은 유동성을 제공합니다.
컬렉션 플로트 관리
수금 흐름의 속도를 높이려면 현금과 수표를 받고 은행에 입금하는 시간을 단축해야합니다. 이를 위해 모든 인보이스 결제에 대해 우체국 상자를 지정할 수 있습니다. 이렇게하면 사무실로가는 도중 우편물에서 수표가 분실 될 가능성이 줄어 듭니다.
또한 은행에서 원격 입금을 설정할 수 있습니다. 이렇게하면 회계 시스템에 수표를 기록하는 부기 담당자 나 지불 담당자가 즉시 수표를 입금 할 수 있습니다. 또는 매월 동일한 금액을 지불하는 고객의 경우 지불 전표를 제공하여 지불금을 회사의 당좌 예금 계좌에 직접 입금 할 수 있습니다.